Group AI transformation: a three-year investment plan for the board

A 14-slide board paper in Chinese for a fictional manufacturing group: a value–feasibility matrix for eight AI use cases, editable investment and payback charts with a downside case, funding gates tied to audited benefits, a risk register with owners and three resolutions for the board. Every figure is illustrative.

The document it was given

A three-page fictional brief (Markdown) with the group's figures: costs and quality today, eight scored AI use cases, the investment by year, benefits, a downside case, the roadmap and governance. Every number on the slides comes from it.

With these instructions 由集团管理层（战略与数字化部）向董事会汇报，请用管理层提出方案、请求批准的口吻，不要以第三方审阅者的口吻质疑本方案。覆盖业务优先级、用例筛选、投资需求、预期收益（含下行情景）与实施里程碑。用可编辑的财务图表展示投资与收益，用价值—可行性矩阵展示用例优先级，用路线图展示实施里程碑；最后一页列出需要董事会决议的事项。所有数据均为虚构：含数据的页面标注“演示数据”，来源行写作“来源：集团战略与数字化部测算（演示数据）”或材料中注明的来源，不要写“材料第X节”。演讲者备注要解释背后的假设和需要董事会做出的决定。

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Look: Swiss Minimalchosen automatically
Deck type: Consulting Decision
Images: Photos and AI illustrations
Slides: 14
Deck language: 中文 (简体)

Every slide, unedited

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1以收益验证驱动AI转型，请批准三年投资计划

Speaker notes
各位董事，今天管理层汇报的是2026至2028年AI转型投资方案，我们希望获得的不是一次性投入授权，而是在明确上限内、以实际收益验证后续投入的授权。接下来将说明优先解决哪些经营问题、收益如何核算，以及效果不及预期时如何调整或暂停拨款。本次汇报中的企业及全部数据均为虚构，仅用于演示。
2建议批准10亿元投资上限，并以收益关口控制投入

Speaker notes
围绕这样的授权方式，管理层建议批准三年10亿元投资上限，但首期只拨付1.5亿元，后续资金须通过收益关口才能放行。投资首先服务于降本和质量改善，而不是以技术部署规模作为目标。基准测算的三年累计收益为13亿元，但若收益仅达计划的70%，累计收益将降至9.1亿元，回收也会延至2029年一季度。因此，我们把上一阶段经审计收益达到计划的80%设为后续拨款条件，让投入始终受到经营结果约束。
3优先解决成本与质量，再联动提升交付和研发

Speaker notes
要让这项约束真正有效，首先必须把资金投向对利润影响最大的业务问题。制造成本占营收71%，成本占比每下降一个百分点，年利润敏感性测算约增加4.9亿元，但这不是额外收益承诺，也不能与用例收益重复相加。质量方面，当前不良率为1.8%，售后索赔每年约6.2亿元，构成另一项优先改善空间。交付率89%与大客户至少95%的要求仍有差距，研发周期也比领先对手长约四个月，因此交付和研发同样纳入组合，但不单凭技术成熟度决定投资顺序。
4先投高价值、可落地用例，再按验证结果扩围

Speaker notes
明确业务优先级之后，还要区分哪些机会能够尽快兑现，哪些需要先验证可行性。我们用业务价值决定投入方向，用实施可行性安排节奏，再用试点结果限定推广范围。
5双高用例优先启动，研发仿真先过试点关口

Speaker notes
按照这一原则，战略与数字化部会同五个事业部评审了23个候选用例，最终选出八个。价值评分考虑年化收益和战略匹配度，可行性评分则同时考虑数据、技术和组织准备情况，因此并不是只看模型是否成熟。视觉质检、预测性维护和需求预测在两项评分上都达到七分门槛，属于优先组合，但优先并不意味着同时上线，需求预测仍安排在2027年。研发仿真价值较高、可行性较低，必须先验证能够替代30%的物理样机试验，再决定推广。
6以运营指标验收落地效果，以财务核算确认收益

Speaker notes
用例选定以后，我们还需要明确什么才算成功，不能把上线数量当成经营成果。到2028年，质量验收要看不良率能否从1.8%降至1.1%，设备综合效率能否从68%提升至76%，同时验证交付率和研发周期的改善。运营指标回答的是业务有没有变好，财务核算回答的是实际兑现了多少利润，两者必须同时验证。八个用例满年运行的年化收益合计7.9亿元，而2028年当年收益预计为7.6亿元，差异来自研发仿真等用例在年中才全面推广，不能把两种口径混用。
7以分阶段投资换取可验证、可持续的经营收益

Speaker notes
有了运营验收和财务确认的口径，下一步就是把这些结果与投资授权连接起来。我们建议让每一阶段的收益验证决定后续资金能否放行，而不是批准总额以后就按时间自动投入。
8三年投资控制在10亿元内，2027年集中支撑推广

Speaker notes
落实到资金安排，三年额度并不平均分配，而是跟随底座建设和规模推广的节奏。2027年计划投入4.1亿元，高于2026年的3.2亿元和2028年的2.7亿元，主要对应多用例上线及全厂推广。三年投资中，数据与平台占38%，应用开发占27%，说明投入既覆盖业务应用，也覆盖其所依赖的数据基础。总额已经包含平台运维费用，年度额度仍须服从阶段收益关口，并不构成自动拨款承诺。
9基准情景可于2028年回收，下行则延至2029年

Speaker notes
按照这一投入节奏，基准测算支持投资建议，但下行情景也说明回收并非没有风险。到2028年末，基准累计收益13亿元，高于累计投资10亿元；如果收益只有计划的70%且投资不变，累计收益就只有9.1亿元，三年内无法回收。材料中的回收估计分别为2028年二季度约五月和2029年一季度，其中基准时点采用年内均匀发生的假设，不能把年度累计数据理解为精确的月度交叉位置。这里的收益是扣除运维成本后的税前利润改善，不包含收入增长，因此我们关注的是可核算的经营改善，而不是潜在收入空间。
10后续拨款必须先通过80%的收益验证关口

Speaker notes
正因为下行情景可能跨出三年回收期，后续拨款必须受到实际收益约束。首期1.5亿元在董事会批准后直接拨付，用于启动实施；此后的每期拨款，都要先由内部审计确认上一阶段收益达到阶段计划的80%以上。未达到门槛时，由AI指导委员会决定调整或暂停，不能仅以项目已经启动为理由继续投入。这个机制的作用，是在收益不足时及时改变投入节奏，而不是等三年结束后才评价成败。
11按灯塔验证、全厂覆盖和规模运营推进实施

Speaker notes
把这一机制放进实施路线图，推广范围和资金放行就有了共同的验收依据。2026年上半年先建数据底座，在三家灯塔工厂开展试点，并上线能耗优化与售后知识助手；下半年以收益验收为依据向六家工厂推广。2027年上线排产、需求预测和采购助手，并开展研发仿真试点，下半年完成八个用例在全部12家工厂的覆盖部署。这里要明确区分覆盖部署与全面运行：2027年验收部署覆盖，2028年验收全面运行和收益爬坡，研发仿真全面推广仍须通过试点标准。各阶段由卓越中心负责人与对应事业部总经理共同承担责任，后续拨款继续执行80%的收益门槛。
12授权60人卓越中心，并将收益责任落到业务负责人

Speaker notes
要让这条路线真正兑现收益，组织上必须同时具备集中交付能力和明确的业务责任。申请的60人卓越中心不仅包括数据工程和算法人员，也配置产品与变革、安全合规岗位，因为落地并不只是开发模型。卓越中心负责人与事业部总经理共同负责交付和收益，但这不替代业务负责人的收益责任。集团总裁担任指导委员会主席、每季度评审，财务部季度核算与内部审计部年度审计，再与拨款前的阶段收益确认衔接，形成一致的核验证据。
13将数据、人才、推广与安全风险纳入责任制管理

Speaker notes
在共同问责之外，还需要把可能阻碍收益兑现的风险落实到具体负责人。数据孤岛发生可能性高，因此由首席数据官负责先建底座、设数据责任人，避免数据问题拖累模型效果。人才短缺通过内部培养和关键岗位外聘应对，一线推广阻力则由事业部总经理通过灯塔先行、收益挂钩绩效来处理。网络安全虽然发生可能性低，但可能造成生产中断，因此由首席信息安全官负责工控网隔离和前置评审，不能因为概率低就推迟处理。这些措施与阶段拨款约束配合使用，而不是用风险清单替代实际管理。
14请董事会批准投资上限、组织编制与阶段拨款机制

Speaker notes
基于上述收益目标、实施路径和风险约束，管理层提请董事会批准三项相互配套的授权：三年10亿元投资上限，其中2026年额度3.2亿元；成立60人的AI卓越中心；以及首期拨付1.5亿元、后续按经审计收益达到计划80%放行的阶段拨款机制。批准上限并不意味着承诺花完预算，管理层将按季度复盘收益，未达标时调整或暂停后续拨款。我们将以可核算的经营改善作为转型成效的依据，在推进规模化收益的同时守住投资纪律，提请董事会审议。